«Задания по дисциплине «Уголовное право»»

Уважаемые студенты!

Данная работа ОТСУТСТВУЕТ в банке готовых, т.е. уже выполненных работ. Я, Марина Самойлова, МОГУ ВЫПОЛНИТЬ эту работу по вашему заказу.

Опыт решения задач по юриспруденции более 20 лет!

Срок исполнения заказа от 1-го дня.

Для заказа и получения работы напишите мне письмо на studentshopadm@yandex.ru

С уважением, Марина Самойлова, studentshop.ru

 

Тема 5. Преступления в сфере финансовых отношений, связанных с оборотом денег, ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней. Налоговые преступления

 

Кейсы

№1

После проведения собрания акционеров в публичном акционерном обществе (ПАО) в правоохранительные органы обратились двое держателей миноритарных пакетов. Они сообщили, что в ходе отчетного собрания по итогам года генеральный директор ПАО, являющегося режимным объектом, не смог объяснить причины выдачи весьма значительных беспроцентных займов двум неизвестным организациям. В результате были отвлечены большие денежные средства, которые взяты из резервного фонда, вследствие чего убытки текущего года погасить не удалось, и выплата дивидендов не производилась. Миноритарные акционеры потребовали сместить генерального директора, однако акционер, обладающий мажоритарным пакетом, проголосовал за сохранение за директором руководящей должности. Недовольные этим решением миноритарные акционеры решили обратиться в правоохранительные органы.

 

Задание:

1.Какие версии могут быть выдвинуты в данной ситуации?

2.Что необходимо установить для доказывания признаков состава преступления?

3.Какие следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия надо провести в данной ситуации и в какой последовательности?

4.Какие доказательства в данном случае имеют наибольшее значение?

 

№2

В правоохранительные органы были переданы материалы налоговой проверки режимного объекта ООО «Н.», которое занималось выполнением исследовательских работ. Уставный капитал этого общества на 85% принадлежал Организации инвалидов. Трудовой персонал предприятия, согласно данным отчетности, был на 63% укомплектован инвалидами. В связи с этим ООО «Н.» пользовалось установленной законом льготой и не платило НДС. Однако проверяющие обратили внимание, что подписи бригадиров на нарядах, закрывающих выполненные работы, не вполне соответствуют их подписям на ведомостях по выплате заработной платы. Сотрудники налоговых органов выборочно провели опрос нескольких бригадиров, которые сообщили, что никаких работ они не выполняли, никаких нарядов не подписывали, а только расписывались в ведомости на получение заработной платы, которые им раз в месяц приносил на дом сотрудник ООО «Н.». Он же выдавал им небольшую сумму денег, которую называл зарплатой. «Бригадиры» действительно были инвалидами различных групп и деньги принимали, поскольку от них ничего не требовали взамен.

Задание:

1.Какие следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия необходимо провести в данной ситуации?

2.Кто из сотрудников ООО «Н.» может располагать наиболее значимой информацией?

3.Какие доказательства необходимо получить перед проведением допроса?

4.Как следует наладить взаимодействие с налоговыми органами при расследовании?

 

№3

Служащая одного из коммерческих банков Потапова в процессе своей профессиональной деятельности получила доступ к информации об изменении курса иностранной валюты. Воспользовавшись данными сведениями, она приобрела доллары на сумму, эквивалентную 6 млн рублей. Кроме того, Потапова поделилась информацией об изменении курса иностранной валюты со своим знакомым Голубковым.

Есть ли в действиях Потаповой признаки какого-либо состава преступления? Дайте понятие инсайдерской информации, коммерческой и банковской тайн.

 

№4

Заволжский акционерный коммерческий банк выпустил акции 9-го поколения без регистрации проспекта эмиссии в установленном порядке. Президент этого банка Хасанов полтора года назад уже подвергался административному взысканию за нарушение порядка эмиссии ценных бумаг.

Решите вопрос об ответственности Хасанова. Покажите объективные и субъективные признаки состава нарушения порядка выпуска (эмиссии) ценных бумаг.

 

№5 

Сергеев являлся финансовым управляющим негосударственного пенсионного фонда. В его задачи входило вложение средств фонда в эффективные активы, показывающие на бирже устойчивый рост. Вступив в сговор со своими знакомыми Григорьяном и Копиным, он убедил их создать две организации, одна из которых через брокера приобрела за счет средств, предоставленных Сергеевым, акции акционерного общества и продала их по завышенной цене другой организации. Потом по еще более завышенной цене была осуществлена обратная продажа. После того как в результате этих операций акции показали высокую положительную динамику в котировках, Сергеев приобрел акции этого акционерного общества для негосударственного пенсионного фонда по весьма высокой цене. Полученную прибыль участники разделили между собой. Через два месяца в фонде прошла ревизионная проверка, показавшая нахождение в инвестиционном портфеле активов с незначительной стоимостью. Руководители фонда приняли решение обратиться в правоохранительные органы.

Задание:

1.Какие действия необходимо произвести на первоначальном этапе расследования?

2.С кем необходимо прежде всего наладить взаимодействие для получе-ния доказательственной информации?

3.Какие виды экспертиз следует провести по данному делу?

4.Какие виды доказательств следует изымать при осмотре места проис-шествия, обыске и пр.?

5.Кого необходимо допросить и в какой последовательности следует проводить допросы?

 

Тематика рефератов (по желанию и на выбор студента)

1.Организационно-тактические особенности производства выемки документов вкладчиков в банковских организациях.

2.Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании легализации (отмывания) преступных доходов.

 

Тестовые задания

 

1. Уклонение от уплаты налога выражается в ...

а) действии;

б) бездействии.

 

2. Что не относится к типичной ситуации при фальшивомонетниче-стве?

а) субъекты задержаны при реализации;

б) предмет обнаружен, но данные о лицах отсутствуют;

в) явка с повинной;

 

3. При обыске, связанном с расследованием фальшивомонетничества, во всех случаях следует искать:

а) клише на колодках или без них;

б) литеры типографских шрифтов;

в) кислоты для протравки клише;

г) обрезки бумаги, приспособления для ее резки.

 

4. Самым распространенным способом изготовления фальшивых денег или ценных бумаг служит:

а) использование цветных копировальных устройств;

б) полиграфические способы;

в) дорисовка.

 

5. Объект незаконной банковской деятельности—установленный законом порядок, обеспечивающий нормальное существование банковской деятельности:

а) да, объект незаконной банковской деятельности—установленный законом порядок, обеспечивающий нормальное существование банковской деятельности;

б) нет, объект незаконной банковской деятельности не установленный законом порядок, обеспечивающий нормальное существование банковской деятельности.

 

6. Объективная сторона состава фальшивомонетничества (ст. 186 УК РФ):

а) изготовление, перевозка, хранение;

б) использование, хранение, сбыт;

в) изготовление, сбыт, перевозка, хранение;

г) приобретение, перевозка, сбыт;

д) сбыт, хранение, перевозка.

 

7. Объективную сторону неправомерных действий при банкротстве не образует:

а) сокрытие имущества или имущественных обязательств;

б) отчуждение или уничтожение имущества;

в) увеличение неплатежеспособности;

г) фальсификация бухгалтерских документов;

д) сокрытие информации о местонахождении имущества.

 

8. Уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ) в качестве обязательного признака деяния включает:

а) злостность;

б) причинение значительного ущерба;

в) крупный размер;

г) судимость.

 

9. Регистрация незаконных сделок с землей — преступление, посягающее на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности:

а) нет, регистрация незаконных сделок с землей — преступление, не посягающее на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности;

б) да, регистрация незаконных сделок с землей — преступление, посягающее на установленный порядок осуществления предпринимательской деятельности.