«Значение центрального банка и его основные функции»

Центральный банк – чаще всего государственный банк, хотя в некоторых странах он является коммерческим, акцио­нерным банком, где главным акционером выступает государство (например, Швейцарский банк). Особую структуру имеет центральный банк США, называемый FRS (Федеральная резервная система), состоящий из 12 штатных центральных банков. В России Центральный банк государственный. Основные задачи Центрального банка состоят в проведении политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обеспечении устойчивой покупательной способности денежной еди­ницы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хранении зо­лотовалютных резервов.

    Регулирование объема и структуры денежной массы в обращении осуществляет­ся Центральным банком путем изменения объема предоставляемых банкам кредитных ресурсов, покупки и продажи ценных бумаг и иностранной валюты, именуемых операциями на открытом рынке.

    Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России в соответствии с законо­дательством являются:

q      процентные ставки по операциям Банка России;

q      нормативы обязательных резервов коммерческих банков; операции на открытом рынке;

q      рефинансирование банков; валютное регулирование;

q      установление ориентиров роста денежной массы;

q      прямые количественные ограничения деятельности коммер­ческих банков.

    При этом норматив обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации и может быть дифференцированным для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовремен­но изменены более чем на пять пунктов.

    С августа 1996 г. решением Банка России нормативы обяза­тельных резервов для кредитных организаций понижены. Так, по рублевым счетам до востребования и срочным обязатель­ствам до 30 дней резервы составляют 18%, по срочным обяза­тельствам от 31 до 90 дней – 14% и по срочным обязательствам свыше 91 дня – 10%. Нормативы резервирования по счетам в иностранной валюте остались прежними – 2,5%. Например, если в коммерческий банк поступил депозит на срок до 30 дней в сумме 1 млн. руб., то 180 тыс. руб. (18% этой суммы) должны быть направлены в фонд обязательных резервов этого банка в РКЦ.

    Операции Банка России находят отражение в его сводном балансе (данные на 1 мая 1996 г., в млн. руб.1):

    Центральный банк устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в Цен­тральном банке, проводя политику минимально допустимых резервов. Главный банк страны оказывает регулирующее воздействие на банковские процентные ставки по кредитам, устанавливая свою так называемую учетную ставку (ставку рефинансиро­вания), по которой он сам предоставляет кредиты. Учетная ставка оказывает
воздей­ствие на ставки процента, по которым выдают кредиты банки второго уровня.

    Центральный банк организует расчеты между коммерческими банками через кор­респондентские счета, которые открываются этими банками в расчетно-кассовом центре (РКЦ) Центрального банка.

    Центральному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков. В связи с этим он организует изготовле­ние, перевозку и хранение денежных знаков, создает их резервный фонд и определя­ет порядок замены поврежденных денежных знаков, осуществляет уничтожение устаревших денежных знаков, а также устанавливает признаки платежности денег.

    Регулирование и контроль за деятельностью коммерческих банков Центральный банк осуществляет на всех этапах их деятельности, начиная от лицензирования и за­канчивая лишением того или иного коммерческого банка лицензии на банковскую деятельность.

    В целях обеспечения устойчивой работы коммерческих банков и защиты интере­сов кредиторов Центральный банк устанавливает ряд обязательных нормативов дея­тельности коммерческих банков. В число таких нормативов входят минимальный размер уставного капитала, предельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов этих банков, показатель ликвидности баланса, размер обя­зательных минимальных резервов, которые размещаются коммерческими банками в Центральном банке, а также предельно допустимые размеры риска на одного заем­щика. Коммерческие банки обязаны предоставлять финансовые отчеты и финансо­вые документы Центральному банку. Центральный банк осуществляет следующий обширный круг операций: предо­ставляет кредит правительству (Министерству финансов) на принципах срочности, платности и возвратности в пределах тех лимитов, которые устанавливают законода­тельные органы; выдает кредиты другим банкам на срок по соглашению, покупает и продает векселя, а также щенные бумаги, выпускаемые правительством, предостав­ляет кредиты на срок, под залог векселей, ценных бумаг; покупает и продает иност­ранную валюту и платежные документы в иностранной валюте, которые выставляют российские и иностранные банки; участвует в отечественных и иностранных пред­приятиях и организациях (в виде такого участника он может инвестировать средства как в отечественной, так и в иностранной валюте); устанавливает официальный курс рубля к денежным единицам иностранных государств; осуществляет расчетное и кас­совое обслуживание государства, коммерческих банков и, в порядке исключения, отдельных организаций.

    Все эти операции соответствуют деятельности Центрального банка как эмисси­онного, кредитного и расчетного центра страны.

    В связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, то есть выдача разрешений на деятельность коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях и какие документы должны быть предоставлены для лицензирования ком­мерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы могут осуществлять бан­ковские операции также только с момента их регистрации в этой книге.

    Центральный банк по согласованию с Министерством финансов определяет по­рядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет при­были банков. Такие страховые и резервные фонды предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков.

    Являясь “банком банков” и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк, разумеется, имеет право при обнаружении нарушений коммер­ческими банками установленных нормативов их деятельности применять соответст­вующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписаний в отношении сроков и условий проведения банковских операций, при подведении итогов года с убытками, при возникновении положения, которое угрожает интересам клиентов коммерческого банка, Центральный банк мо­жет ставить вопрос перед учредителями коммерческого банка о финансовом оздоровлении банка, о его реорганизации и даже о полной ликвидации такого банка. В качестве санкции при наступлении обстоятельств, предусмотренных выше, может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финан­сового оздоровления (санации).1

    Центральный банк должен строить свою работу таким образом, чтобы было обес­печено проведение единой политики государства в области денежного обращения, кредита, расчетов. И для этого требуется четкая организация его работы.

    Руководящими органами банка является Совет директоров и Правление банка. Совет директоров рассматривает директивы государственной кредитно-денежной политики, принимает решения по введению ограничений на объем кредитования со стороны коммерческих банков, устанавливает размер процентных ставок за креди­ты, предоставляемые этим банкам, определяет генеральную линию ведения дел и управления банком. Совет может принимать к рассмотрению любой вопрос деятель­ности банка как по собственному усмотрению, так и по предложению Правления. Правление Центрального банка состоит из Председателя, его заместителей, членов Правления.

    Таким образом, к основным функциям центрального банка относятся следующие. Эмиссионная функция – старейшая и одна из наиболее важных функций центрального банка. Хотя в совре­менных условиях наличные деньги менее важны, чем безна­личные, банкнотная эмиссия центральных банков сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения лик­видности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Так, в России наличные деньги составляют 30–37% совокупной денежной массы.

    Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк – член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в опре­деленной пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов – один из основных методов денежно-кредитной по­литики (в России эта норма в 1996 г. составляла 10–18%). Одновременно центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резер­вов страны (официально золотовалютные резервы России в середине 1996 г. составили 15 млрд. долл.). Вместе с тем зо­лотой запас России (около 280 т) несопоставим не только с запасом США (8141 т), ФРГ (3182 т), Италии (2592 т) и Швей­царии (2590 т), но и таких стран, как Голландия (1352 т) и Бельгия (974 т).1

    Кредитование коммерческих банков со стороны центрального банка характерно прежде всего для социалисти­ческой экономики с ее государственной монополией на кре­дитную деятельность, для переходного периода с его нехваткой средств у частных финансово-кредитных институтов. Менее ха­рактерно оно для развитой рыночной экономики, где подобное кредитование существует преимущественно в периоды финан­совых трудностей.

    Предоставление кредитов и выполнение рас­четных операций для правительственных орга­нов осуществляются следующим образом. В государственных бюджетах аккумулируется до половины и больше ВВП стран. Эти средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них. Поэтому центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций, местных орга­нов власти, аккумулируют на этих счетах средства и проводят выплаты с них. Кроме того, они осуществляют операции с государственными ценными бумагами; предоставляют государ­ству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.

    Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных тре­бований и обязательств, т.е. клиринги, являются важной функцией центральных банков. В ряде стран центральный банк ведет операции по общенациональному клирингу, выступая по­средником между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны. Примером общенациональной рас­четной палаты служит Федеральная резервная система Соединенных Штатов Америки.

    Совокупность мероприятий денежной политики (она прежде всего регулирует изменение денежной массы) и кре­дитной политики (нацелена на регулирование объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей рынка ссудных капиталов) получила название денежно-кредитной политики.