Вступи в группу https://vk.com/pravostudentshop

«Решаю задачи по праву на studentshop.ru»

Опыт решения задач по юриспруденции более 20 лет!

 

 

 

 


«Сущность и функции денег»

/ Финансы
Конспект, 

Оглавление

Деньги – историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства. В далеком прошлом, как уже было отмечено выше, всеобщим эквивалентом выступали меха, скот, украшения. Позже, когда обмен принял систематический характер, в роли денег стали использоваться металлы, вначале медь, затем серебро и, наконец, золото.

    Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег товарный мир раскололся на две части: один товар – деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость – на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

    Таким образом, особенность денег выражается в следующем:

ü    деньги – это стихийно выделившийся товар;

ü    деньги – это особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента;

ü    деньги разрешили противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью, свойственные всем товарам, в том числе и деньгам.[1]

    Что же такое деньги? Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег в общем-то нет. В марксистской трудовой теории стоимости мы можем найти такую дефиницию: деньги – это особый, общественно-признанный товар – всеобщий эквивалент.[2]

    Большая же часть экономистов, занимавшихся и занимающихся вопросами теории денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

    Подавляющее большинство экономистов признает за деньгами выполнение следующих трех функций:

1)      средство обращения;

2)      мера стоимости (масштаб цен, счетные деньги);

3)      средство накопления (сбережения, образования сокровищ).

    В марксистской теории денег в дополнение к рассмотренным выделяются еще две функции:

4)      средство платежа;

5)      мировые деньги.

    Принципиальных противоречий по этому поводу у экономистов разных школ нет, просто в других теориях денег обе эти функции рассматриваются как производные от трех основных функций.

    Для последующего анализа большое значение имеет также выделение двух основных форм денег: полноценных и символических, или неполноценных денег. Полноценными деньгами называют деньги, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу, т.е. той стоимости, которая на них обозначена. Наиболее распространенным примером полноценных денег являются золотые монеты.

    Символическими (неполноценными) деньгами являются деньги, стоимость товарного тела которых ниже их номинала. Примерами неполноценных денег могут служить бумажные деньги, неразменные на золото.

    Рассмотрим подробнее каждую из функций денег.

    Функция средства обращения. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс куплипродажи выражается в одновременном и разнонаправленном движении экономических благ и денег. Покупатель платит деньги и становится собственником товара (услуги). Продавец, наоборот, отдает свой товар и получает деньги. Благодаря этому он сам становится способным приобрести другие товары. Цепочка сделок может продолжаться неограниченно долго.

    При этом деньги, перемещаясь из рук в руки, делают возможным переход прав собственности на товар от одного лица к другому. Напротив, отсутствие денег или нежелание их тратить способны прервать нормальный процесс обращения товаров. С этим печальным фактом знакомы практически все российские предприниматели: неплатежи партнеров лишают их самих возможности приобретать товары. Чтобы функционировать в качестве средства обращения, деньги должны пользоваться:

1) всеобщим признанием в качестве денег;

2) быть санкционированными государством на выполнение этой роли.

    Более важным является первое условие. Если все субъекты экономики признают некий предмет в качестве денег, продавец может смело отдавать в обмен на эти «деньги» свой товар, даже если они на самом деле деньгами не являются. Спокойствие продавца в этом случае объясняется просто: главным для него является то, что не возникает проблем при попытке купить что-либо на вырученные «деньги». При этом вопрос о том, насколько подлинными эти деньги являются, в действительности явно второстепенен.

    Так, в начале 20-х годов в условиях дезорганизации денежного обращения из-за революции и гражданской войны в России одновременно ходили старые царские деньги, денежные знаки Временного правительства («керенки»), оккупационные немецкие марки и выпущенные новой властью «совзнаки». При этом населением больше ценились царские бумажные купюры, соответствовавшие психологическому представлению о том, какими должны быть настоящие деньги. В самом деле, они были качественно напечатаны и их было сравнительно мало, тогда как деньги более поздних режимов печатались небрежно и из-за инфляции часто выпускались большими неразрезанными полотнищами. Получалось, что царские деньги, хождение которых было отменено еще до Октябрьской революции, даже лучше выполняли функцию средства обращения, чем официальные деньги того периода – «знаки». На царские ассигнации можно было реально купить товар, тогда как «керенки» и «совзнаки» брали неохотно.

    Из приведенного примера, кроме всего прочего, следует, что второе условие выполнения деньгами функции средства обращения – наличие государственного признания определенных предметов в качестве денег – носит не столь обязательный характер, как первое. Подобное хождение «негосударственных» или даже запрещенных государством денег можно наблюдать и в наше время. Скажем, купля-продажа товаров и услуг за наличные доллары на территории РФ запрещена законом. Но как часто такие сделки заключаются на самом деле! При этом получатели долларов отнюдь не чувствуют себя ущемленными от того, что им заплатили «неофициальными» деньгами.

    Тем не менее наличие государственной санкции все же оказывает существенное влияние на нормальное функционирование денег в качестве средства обращения. Во-первых, только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. Так, в частности, происходит при введении в обращение новых купюр, монет и т.д.: до официальной публикации образцов они являются всего лишь красивыми бумажками, а сразу же после публикации превращаются в деньги.

    Во-вторых, государство само является очень важным субъектом экономики. В разных странах через его руки проходит 30–50% всех денежных потоков. Поэтому согласие или несогласие государства принимать деньги является очень важным слагаемым только что рассмотренного первого условия: признание определенных знаков в качестве денег не может считаться всеобщим, пока их не берет государство.

    Как известно, сейчас многие сделки предприятия оплачивают не с помощью денег, а путем передачи друг другу иных ценностей – так называемых суррогатных денег. Суррогатными деньгами называют заменители денег, официально обращающихся на территории данной страны. Как уже отмечалось, чтобы выполнять функцию средства обращения, деньги в первую очередь должны признаваться в качестве таковых участниками сделок. Поэтому при отсутствии официальных денег (или их неспособности выполнять свои функции) в оборот могут поступать самые разнообразные деньги-заменители. Это могут быть локальные, областные или даже заводские валюты (скажем, талоны на питание в заводской столовой), могут быть разнообразные ценные бумаги (например, популярностью в этом качестве пользуются векселя РАО «Единая энергетическая система России» – их всегда примут в оплату электроэнергии), могут быть иностранная валюта и золото, даже если сделки с ними официально запрещены законом. Главное, чтобы суррогаты принимали партнеры. Суррогатные деньги имеют ограниченный круг использования (не все согласны их принимать), часто недостаточно надежны, дезорганизуют экономику страны и потому обычно не одобряются государством.

    Так вот, одна из причин задолженности предприятий перед бюджетом состоит в том, что налоговые платежи государство требует проводить только в денежной форме, а настоящих денег у многих предприятий нет, поскольку партнеры расплачиваются сними суррогатами. В итоге отсутствие государственной санкции на использование суррогатов в качестве денег нередко оканчивается для принимающих их предприятий трагедией – за неуплату налогов государство наказывает их разнообразными штрафами ив принципе может даже обанкротить.

    Обратим особое внимание на то, что деньги не вызывают, а лишь облегчают обращение товаров. Самой ранней формой обмена одного продукта на другой был бартер, или непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые в этих операциях отсутствовали.

    При всей простоте такого обмена у бартера есть множество недостатков. Важнейший из них заключается в том, что в условиях бартерной экономики необходимо найти партнера, который одновременно:

1.    Имеет то, что вам необходимо, и

2.    хочет то, что у вас есть.

    Совпадение интересов должно произойти как по времени, так и по количеству, качеству и стоимости товаров. Поиск такого партнера требует значительных усилий, времени, затрат, а зачастую и просто бывает безрезультатным.

    Замена механизма бартерных сделок механизмом, использующим деньги, или переход к товарно-денежному обмену, приводит, помимо всего прочего, к снижению издержек обращения (трансакционных издержек), что, в свою очередь, стимулирует специализацию, разделение труда и развитие торговли.

    И все же сам факт того, что товарно-денежный обмен эффективнее экономике еще не гарантирует отказа от последнего, что с особой силой проявляется в современной российской экономике.

    Бартерные сделки являются неотъемлемыми спутниками расстройств платежно-денежной системы, ее деформации. Иными словами, периодическое возрождение бартера происходит каждый раз, когда деньги перестают в полной мере выполнять функцию средства обращения.

    Наиболее часто переход к бартеру оказывается для субъектов экономики предпочтительным в следующих трех ситуациях:

1)    в условиях дефицитной экономики. Если спрос значительно превышает предложение, а цены фиксированы, то деньги теряют свою реальную ценность – на них нельзя ничего купить. В таких условиях владельцу товара выгоднее не продавать, а обменять его.

2)    в условиях сверхбыстрого обесценения денег (гиперинфляции). Сверхбыстрое обесценение денег приводит к тому, что любое промедление с их тратой резко уменьшает покупательную способность. Гораздо целесообразней придерживать ходовой товар, а затем напрямую менять его на тот, который нужен.

3)    в условиях отсутствия (дефицита) денег у большинства хозяйствующих субъектов. По разным причинам, имеющим в основном макроэкономическую природу, в хозяйстве может складываться ситуация нехватки законных платежных средств. В таком случае обращение товаров становится возможным либо в форме бартера, либо с помощью суррогатных денег.

   В заключение суммируем значение функции денег как средства обращения. В качестве средства обращения деньги:

ü    опосредуют движение товаров и услуг, облегчая процесс их обращения;

ü    преодолевают количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру;

ü    сокращают издержки обращения.

    Функция меры стоимости. В функции меры стоимости деньги измеряют ценность или стоимость других товаров. Деньги позволяют выразить стоимость товаров (услуг) в терминах, известных каждому участнику товарообмена – в национальных денежных единицах.

    Величина стоимости конкретного товара – вопрос, относящийся в большей мере к теории цены, нежели к теории денег. В связи с функцией меры стоимости нас интересует следующий аспект проблемы: не сколько и почему стоит данный товар, а как цены получают свое денежное выражение? Существуют два основных конкурирующих подхода к объяснению функции денег как меры стоимости.

    Первый подход исходит из того, что сами деньги имеют внутреннюю стоимость. В этом случае процесс установления денежных цен сводится к сравнению стоимости того или иного товара и стоимости денег. Скажем, известная русская поговорка «За морем мел ушка – пол ушка, да рубль – перевоз» должна быть в этом контексте расшифрована следующим образом: стоимость услуги по перевозке одной телки из-за моря равна стоимости серебра, содержащегося в одном рубле.

    Этот подход господствовал в экономической теории (а некоторыми – но не всеми – марксистами разделяется и до сих пор), пока в обращении реально находились золотые и серебряные деньги либо их заместители – бумажные денежные знаки, разменные на благородные металлы по первому требованию. С трудностями данная теория столкнулась, когда бумажные деньги перестали быть разменными на золото и утратили связь с ним. Стало непонятно, какую именно внутреннюю стоимость имеют деньги. Ведь очевидно, что, например, стоимость бумаги и краски, пошедших на изготовление 500-рублевой купюры, много ниже стоимости тех товаров, которые на эту купюру можно купить.

    Второй подход основывается на положении, что внутренней стоимости у денег нет, а они просто выступают как некоторый общий знаменатель (так называемые счетные деньги), с помощью которого удобно выражать соотношение цен товаров между собой. Скажем, один рубль – это некая условная единица стоимости, которая в 3 раза ниже стоимости батона хлеба (именно поэтому цена последнего – 3 руб.) и в 21 раз меньше стоимости бутылки подсолнечного масла (стоящей 21 руб.). Подлинными стоимостями обладают лишь товары, а деньги – просто удобный инструмент, позволяющий сравнивать их. В настоящее время данный подход является более распространенным.

    Функция меры стоимости, как и всякое измерение, требует количественной определенности, а следовательно, и выбора единиц измерения. Поэтому с функцией меры стоимости связано свойство денег служить масштабом цен. Так, и цена хлеба, и цена масла могут быть выражены в разных единицах, более «дорогих» или более «дешевых» деньгах, т.е. в разном масштабе. Соотношение между ценами от изменения масштаба не изменится. Масштаб цен – это своего рода технический элемент, который формируется в различных национальных экономиках по-разному. Например, перевод одной национальной валюты в другую означает, в первую очередь, переход из одного масштаба цен в другой.

    Масштаб цен не является раз и навсегда заданной величиной. Его постепенное изменение может происходить в ходе инфляции, если она идет относительно равномерно во всех секторах экономики. Покупательная способность денег (так сказать, единица измерения всех товарных цен) в этих условиях падает, а сами цены соответственно растут без изменения пропорций между собой.

    Наиболее ярким примером мгновенного изменения масштаба цен является деноминация – государственное мероприятие по изъятию из обращения одних денежных единиц и введения других, имеющих иную покупательную способность. Цены товаров и услуг в случае деноминации пересчитываются пропорционально изменению покупательной способности денег.

    Давая количественную оценку всем стоимостным показателям, деньги в функции меры стоимости позволяют субъектам экономики принимать рациональные рыночные решения. Они используются для контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, где учитываются, сопоставляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют именно эту функцию.

    Для того чтобы деньги в функции меры стоимости служили верными ориентирами выполнения функции для хозяйственной деятельности, должны, однако, выполняться по меньшей мере два условия:

ü    процесс ценообразования должен носить рыночный характер;

ü    сами деньги должны обладать достаточной устойчивостью.

    Действительно, если величина цены определяется не законами рынка, а искусственно устанавливается и поддерживается на определенном уровне, она перестает служить основой рациональных экономических решений.

    Так, в социалистическую эпоху структура цен в СССР была сильно деформирована. Происходило это отчасти стихийно, поскольку не существовало свободного рыночного ценообразования, конкуренции и т.п. В их отсутствие плановым органам, утверждавшим в ту пору все цены, было сложно определить их верные размеры. Отчасти же цены сознательно завышались или занижались для достижения определенных целей.

    Например, цены на хлеб, медикаменты, общественный транспорт, детские товары по социальным соображениям поддерживались на низком уровне. Делалось это с благими целями, но функция денег как меры стоимости при этом нарушалась. В результате цены стимулировали нерациональное экономическое поведение. Так, из-за искусственной дешевизны хлеба крестьяне скупали его на корм скоту. Это обходилось им значительно дешевле, чем приобретение комбикормов. Хотя действительные затраты на выпечку хлеба из высокосортной муки были значительно выше.

    2 января 1992 г. система государственного установления цен была отменена. Свободное назначение цен производителями либерализации цен (так называемая либерализация цен) первоначально было распространено на 80% оптовых и розничных цен, а к концу года охватило почти всю производимую в стране продукцию. Помимо общего повышения уровня цен (в течение 1992 г. – в 24 раза, до 2610%[3]) либерализация вызвала изменение их структуры.

    Так как в условиях либерализации ценовые пропорции стали устанавливаться рынком, произошло изменение привычных для советской экономики соотношений цен на разные товары и услуги. По состоянию на начало 1998 г. «лидерами» роста цен были услуги транспорта (стоимость поездки на метро возросла в 60 тысяч раз), из продовольственных товаров наиболее резко вздорожали молочные продукты (примерно в 20 тысяч раз), тогда как цены на некоторые другие товары повысились много слабее (скажем, бананы подорожали в 5 тысяч раз). Для потребителей это означало резкую психологическую встряску: трудно было понять, как стоимость двух поездок на трамвае может равняться цене килограмма тех же бананов (весной 1998 г. за то и другое в Москве платили 5–6 руб., тогда как в советское время две поездки на трамвае обошлись бы только в 6 копеек, а килограмм бананов – в 1 руб. 10 коп.).

    Общее направление воздействия либерализации на структуру цен состояло в том, что они стали лучше соответствовать реальным затратам. Сильнее всего повышались цены на ранее субсидировавшиеся товары и услуги (кроме упомянутых уже социально важных продуктов, сильно заниженными в СССР были цены на продукцию военно-промышленного комплекса, а также на многие виды сырья и энергоносителей). По-другому эту же мысль можно выразить так: в условиях либерализации цен деньги стали лучше справляться с функцией меры стоимости.

    Второе условие выполнения деньгами функции меры стоимости состоит в неустойчивость денег ходимости их устойчивости. Если денежная система страны подорвана инфляцией, и/или если происходят резкие изменения валютного курса национальной денежной единицы, то измерение стоимости товаров в таких деньгах становится затруднительным.

    В современной России, к сожалению, наблюдаются оба явления. Не случайно поэтому происходит долларизация экономики – ряд функций денег в этих условиях выполняет не рубль, а иностранная денежная единица – доллар. В функции меры стоимости долларизация проявляет себя установлением долларовых (у.е.), а нерублевых цен на многие товары. Особенно часто долларовые цены в России устанавливаться:

ü    на товары и услуги с длительными сроками поставки и/или оплаты (это служит гарантией от инфляции);

ü    на дорогостоящие товары (накопление денег на их покупку из тех же инфляционных соображений обычно ведется в долларах);

ü    на импортные товары (продавцы сами приобретают их за рубежом за доллары и потому стремятся при продаже в России застраховать себя от возможного изменения курса).[4]

    Установление цен в долларах, даже если оплата ведется в рублях по текущему курсу, крайне отрицательно сказывается на субъектах экономики. Получая свои доходы в рублях, они при всех видах платежей, установленных (номинированных) в долларах, подвергаются валютному риску. Прибыльность или убыточность их операций попадает в зависимость от находящихся вне контроля данного предприятия событий. Это, в частности, с трагической остротой продемонстрировала девальвация 1998 г., разорившая множество фирм, чьи долги были выражены в долларах.

    В то же время не следует забывать, что источником бед является не доллар как таковой, а неустойчивость рубля. Поэтому решить проблему с помощью простого запрета долларовых цен нельзя. Зримым подтверждением этого является широко распространенная в нашей стране практика установления цен в у.е. – условных единицах, которые в действительности оказываются псевдонимом того же доллара.

    Функция средства накопления. Функция денег как средства накопления (в марксистской терминологии ее часто называют также средством образования сокровищ) состоит в способности денег к сохранению стоимости или в том, что они дают возможность использовать имеющуюся в настоящий момент стоимость для будущей покупки.

    Дело в том, что большинство других товаров и услуг такой способностью не обладают или обладают ею далеко не в полной мере. Так, услуги вообще не поддаются хранению (нельзя в физической форме запасти впрок десять стрижек в парикмахерской). Товары могут храниться, но подвержены порче, устареванию, выходят из моды и т.п., в результате чего их стоимость со временем обычно снижается. Всех этих недостатков лишены деньги – они практически вечны, а их номинальная стоимость не меняется.

    Кроме того, выполнению деньгами функции средства накопления способствует  их абсолютная ликвидность. Вообще ликвидностью того или иного актива называют его способность быстро и без потери стоимости быть обмененным на товары или деньги. Высокая ликвидность и высокая стоимость – далеко не одно и то же. Например, владелец знаменитого алмаза «Орлов», впоследствии украсившего российскую императорскую корону, пять лет искал на него покупателя, возя по разным странам хрустальную модель, пока алмаз не был куплен для Екатерины II. Так что даже накопив активы со значительной стоимостью, можно столкнуться со сложностями при их реализации.

   Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что они в любой момент могут быть использованы для осуществления любого платежа и всегда имеют одну и ту же номинальную стоимость.

    Выполняя функцию накопления, деньги играют большую роль в деятельности предприятий и домохозяйств.

    Предприятия накапливают деньги:

ü    для осуществления инвестиций;

ü    для осуществления сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения;

ü    для проведения периодических выплат (зарплаты, дивидендов акционерам и т.п.).

    Существуют объективные причины роста сбережений населения:

ü    рост денежных доходов;

ü    изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

ü    стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, потери трудоспособности;

ü    для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

    Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего она зависит от цен на товары и услуги:

D = 1:P,

где D – покупательная способность денег;

Р – цены.

    Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идет скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства, а то и просто муки, сахара и т.д.

    В условиях невысоких темпов инфляции в январе–марте 1998 г. доля денежных доходов граждан, направлявшаяся на прирост сбережений в банках и ценных бумагах составляла 4,9%, в том числе в марте 52%. Напротив, ожидания вспышки инфляции после девальвации рубля в августе 1998 г. привели к тому, что сбережения не только перестали увеличиваться, но и были растрачены. Состоятельные граждане покупали квартиры и автомобили, большинство населения запасалось продуктами питания. Ажиотажный спрос смел с прилавков основные товары, заставив на несколько недель вспомнить об экономике дефицита и его спутниках – отсутствии товаров, очередях, покупках «по блату».

    При неполном выполнении национальной валютой функции средства накопления происходит скупка свободно конвертируемой валюты, в которой население и предприятия делают свои сбережения. Применительно к России – это уже знакомый нам по функции меры стоимости феномен долларизация экономики. В плане выполнения деньгами функции средства накопления он также носит резко отрицательный характер.

    Сбережения населения в иностранной валюте практически выводятся из сферы денежного оборота. Вдумаемся в бессмысленность ситуации: Россия продает на Запад товары, которые совсем не были бы лишними для ее обедневшего, измученного кризисами населения. А в обмен получает зеленые бумажки, которые то же самое население без всякой для себя видимой пользы прячет под подушку. Ведь эти сбережения осуществляются не столько ради получения дохода, сколько как гарантия сохранения сбережений.

    Очевидно, что повышение уровня доверия к Центральному Банку как к эмитенту и к государству как гаранту устойчивости национальной валюты становится сегодня определяющим фактором разумного использования сбережений граждан в интересах экономики.

    Выполнение деньгами функции накопления имеет свою специфику в зависимости от того, в какой форме оно происходит: в виде накопления наличных денег (тезаврация) или в кредитной форме.

    Кредитная форма накопления – это накопление денежных средств на счетах в банках, в других небанковских кредитных институтах. Кредитное накопление может идти не только на счетах, но и в виде страховых полисов, ценных бумаг. При кредитном методе хранения денежных средств они не уходят из оборота. Банк предоставляет аккумулированные средства нуждающимся в них предприятиям и частным лицам. Таким образом, деньги продолжают работать на экономику, а накапливающее их лицо к тому же получает доход (точнее, процент).

    Тезаврация – накопление в наличной денежной форме. Эта форма накопления ведет к изъятию денег из оборота. Весь период хранения они не могут быть никем использованы. Поэтому для экономики в целом тезаврация является нежелательной формой накопления. Владельцу сохранение богатства в виде наличных денег не приносит дохода. Единственное (но порой решающее) преимущество тезаврации с его точки зрения – максимальная ликвидность накопленных средств: они всегда в его распоряжении.

    Очевидно, что именно наличность обеспечивает человеку удобство, поскольку и в России    необходимые для покупки средства лежат у него в кармане и ему нет необходимости при каждой покупке ходить в банк. Однако хранение денег в виде наличности лишает человека возможности получать проценты по вкладу. Следовательно, надо взвесить преимущества и недостатки наличных денег и решить, сколько же наличных денег надо иметь на руках, а сколько – положить в банк.

    Модель этого процесса была разработана в 50-х годах экономистами У. Баумолем и Дж. Тобином. С помощью модели Баумоля-Тобина можно определить оптимальную сумму наличных денег, исходя из соотношения:

1)             стоимостной оценки экономии времени от более редких походов в банк и

2)             убытков в виде не полученного на эту сумму банковского процента.

    В современных развитых странах первая из этих величин практически равна нулю: благодаря развитию системы кредитных карт и банкоматов быстро и удобно оплатить покупку или получить наличные со своего счета можно практически в любом месте, не нанося для этого визитов в свой банк. Поэтому преобладание кредитного накопления над тезаврацией носит там подавляющий характер. В наличной форме деньги хранятся там лишь для мелких расходов.

    Иная ситуация в России. Кредитно-банковская инфраструктура со всеми своими атрибутами (карточками, банкоматами, сетью банковских филиалов) развита у нас много слабее, так что затраты времени и сил, сопряженные со снятием денег со счета, существенно выше. Но даже не эти неудобства являются определяющими – куда более опасная угроза связана с неустойчивостью банковской системы. Возможность потери вклада или блокирования доступа к нему в сегодняшней России вполне реальна. В этих условиях тезаврация – при всех своих отрицательных чертах для развития экономики – с позиций владельца денег часто является более предпочтительной и потому широко распространена.

    Функция средства платежа. Выполнение деньгами функции средства платежа связано с существованием отсрочек платежа и возникновением на этой основе различных денежных обязательств, а также с необходимостью их погашения.

    Основной особенностью этой функции является существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг. Часто в момент совершения купли – продажи товара покупатель не имеет денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна вообще. Дело в том, что многие покупатели, не имеющие денег в настоящий момент, в принципе являются платежеспособными. Срыв сделки в таких условиях невыгоден обоим партнерам: продавец упускает шанс реализовать свой товар, а покупателю приходится отказаться от необходимого ему блага.

    Выход состоит в предоставлении кредита. Участник сделки, передающий в распоряжение партнера товары или услуги без их немедленной оплаты, становится кредитором последнего. А получатель товаров и услуг превращается в заемщика. Сделка осуществляется следующим образом. На первой стадии в обмен на товары кредитору вручается обязательство должника уплатить по истечении определенного срока оговоренную сумму самому кредитору или третьему лицу по распоряжению кредитора. На второй стадии происходит выплата денег по обязательству и его погашение.

    Спецификой современной российской экономики является феномен массовых неплатежей. В принципе известный процент нарушения платежных обязательств существует в любом хозяйстве. Российская ситуация отличается двумя важнейшими особенностями:

1)             неплатежи носят исключительно массовый характер;

2)             предприятия часто продолжают поставлять товары тем должникам, которые просрочили оплату предыдущих поставок.

    Кажущиеся бессмысленными действия предприятий-кредиторов (зачем наращивать отгрузку товаров тем, кто нее равно не платит?), как и описанный выше бартер, в действительности является их вынужденной реакцией на расстройство денежного обращения в стране. Отсутствие денег у предприятий-покупателей носит в современной России столь тотальный характер, что вздумай поставщики отгружать продукцию только за реальные деньги, вся экономика просто бы встала.

    В этих условиях кредиторы мирятся с просрочкой платежей, нерегулярной и частичной оплатой своих поставок ради сохранения сбыта продукции. При этом по отношению к своим поставщикам они сами часто выступают неплательщиками. Волна неплатежей катится по экономике от предприятия к предприятию.

    Происходит своеобразная реализация функции денег как средства платежа, поскольку неплатежи – это особого рода принудительный кредит, навязываемый не платящим по счетам должником кредитору. В настоящее время он охватил практически все сферы российского хозяйства.

ü    Во-первых, идет принудительное кредитование предприятиями друг друга – нарастает сумма неоплаченных счетов за поставленные товары и услуги.

ü    Во-вторых, происходит «скрытое кредитование» бюджетом налогоплательщиков в виде роста недоимок по платежам в бюджет и внебюджетные фонды (например, в пенсионный фонд).

ü    В-третьих, задерживая выплату заработной платы, предприятия вынуждают своих работников принудительно кредитовать свою деятельность.

    Неплатежи как принудительное использование функции средства платежа спасают предприятия от полной остановки, налогоплательщиков – от разорения, занятых – от официального увольнения. Но происходит это ценой чудовищных потерь:

ü    многие долги предприятиям никогда не будут отданы;

ü    бюджет не получит значительной части причитающихся ему доходов;

ü    задержанная заработная плата отчасти не будет выплачена, а отчасти будет «съедена» инфляцией.

    Функция мировых денег проявляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются как международное расчетное и платежное средство, для определения мировых цен на товары и услуги, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов, валютных накоплений фирм и частных лиц. Фактически речь идет о выполнении деньгами функций средства обращения, меры стоимости, средства накопления и средства платежа в международных масштабах.

    Главная особенность мировых денег состоит в том, что перечисленные функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-либо одного государства. В этих условиях решающим становится вопрос международного признания национальной денежной единицы. При этом под признанием в данном случае следует понимать не какой либо международный договор, а реальную готовность субъектов мировой экономики (иностранных фирм, банков, государств) принимать эти деньги в качестве платежного средства.

    При использовании полноценных денег в условиях золотого стандарта функцию денег могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото. При переходе к неполноценным деньгам функцию мировых денег выполняют так называемые свободно конвертируемые валюты (этот термин используют по отношению к национальным денежным единицам, которые могут быть без всяких ограничений обменены на более устойчивые иностранные валюты – доллар, марку, йену и т.п.), а также коллективные валюты (международные единицы типа введенной с 1999 г. европейской валюты ЕВРО).

    Пропорцию обмена одной валюты на другую или цену одной валюты, выраженную в другой, называют валютным курсом. Как и цена всякого товара в рыночной экономике, валютный курс зависит от соотношения спроса и предложения на данную валюту. Если государство не фиксирует валютный курс на определенном уровне (существует ряд стран, валюты которых «привязаны» к наиболее сильным мировым валютам – доллару, марке, йене), то он подвержен постоянным колебаниям. При этом различают режим свободно плавающей валюты, когда изменение ее курса ничем не ограничено, и режим валютного коридора, когда государство удерживает колебания курса в известных границах.

    Резкое понижение курса валюты называется девальвацией, а повышение – ревальвацией.

    Современный российский рубль является частично конвертируемой валютой. означает, что его обмен возможен, но сопряжен с рядом ограничений. Кроме того, обмен рублей на другие валюты за пределами России и СНГ крайне затруднен. В качестве мировых денег рубль практически не используется.[5]

    В то же время курс рубля оказывает существенное воздействие на субъектов нашей экономики. Дело в том, что с его изменением меняется и величина всех стоимостных показателей, так или иначе вовлеченных во внешнеэкономическую деятельность. В частности, произошедшая в 1998 г. девальвация имела ряд последствий.

Для потребителей она обернулась в первую очередь ростом ценна импортные товары, а затем (в меньшей мере) на отечественные. Механизм этих процессов таков: чтобы выручить требуемую для расплаты с иностранными поставщиками сумму долларов, после девальвации стало необходимым обменять примерно в 3 раза больше рублей, чем раньше. Поэтому импортеры вынуждены резко поднимать рублевые цены. Рост же цен на импортные товары ослабляет конкурентное давление на товары отечественные. Их производители получают возможность повышать свои цены, не опасаясь, что спрос переключится на импорт.

Отечественным производителям девальвация дала возможность расширить производство за счет вытесняемых с рынка иностранных конкурентов. Выиграли и экспортеры. Ведь выручая прежнюю сумму в долларах от продажи товаров на мировом рынке, они при обмене ее в рубли получают в несколько раз большую сумму, чем прежде. Впрочем, многие отечественные производители активно используют иностранное сырье, комплектующие детали и оборудование; теперь все это обходится значительно дороже.

Для импортеров и должников, делавших займы за границей, девальвация 1998 г. стала тяжелейшим испытанием. Многие торговые фирмы разорились потому, что на вздорожавшие импортные товары резко упал спрос. К тому же значительная часть торговых фирм получала продукцию от иностранных поставщиков с отсрочкой платежа. Продав товары по старым ценам до девальвации, они столкнулись с резким обесценением своей рублевой выручки. После девальвации за нее дают меньше долларов, чем нужно для покрытия долга перед иностранцами. По тем же причинам в катастрофическое положение попали банки: их рублевых доходов больше не хватает, чтобы расплатиться с долларовыми долгами.

 



[1] Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробозиной. М., 1999. С. 16-17

[2] Маркс К. Капитал // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 23

[3] Экономика: Учебник / Под ред. А.С. Булатова. М., 1999. С. 388

[4] Социальная статистика / Под ред. И.И. Елисеевой. М., 2001. С. 98

[5] Финансы. Денежное обращение. Кредит. Указ. соч. С. 17-26

 



0
рублей


© Магазин контрольных, курсовых и дипломных работ, 2008-2024 гг.

e-mail: studentshopadm@ya.ru

об АВТОРЕ работ

 

Вступи в группу https://vk.com/pravostudentshop

«Решаю задачи по праву на studentshop.ru»

Опыт решения задач по юриспруденции более 20 лет!