«Методика расследования контрабанды»

3.1. Элементы криминалистической характеристики контрабанды

 

Предмет и пределы доказывания по делу о нарушении таможенных правил

    Успешное решение задач производства по делам о нарушении таможенных правил, а именно: своевременное, полное и объек­тивное выяснение обстоятельств каждого пела, разрешение его в точном соответствии с законодательством, обеспечение исполне­ния вынесенного постановления, а также выявление причин и условий, способствующих совершению административных пра­вонарушений, предупреждение правонарушений (ст. 225 КоАП РСФСР), - во многом предопределяется четким представ­лением о предмете данной деятельности - предмете доказывания.

    Под предметом доказывания понимается совокупность об­стоятельств, подлежащих доказыванию по делу о нарушении таможенных правил. Перечень этих обстоятельств дан в ст.320 ТК РФ. Конкрети­зацией его содержания в каждом случае служат диспозиция ста­тьи гл. 39 ТК РФ (“Виды нарушений таможенных правил и ответ­ственность за эти нарушения”), по которой квалифицируется совершенное правонарушение, а также соответствующие положения гл.38 ТК РФ (“Общие положения”).

    В соответствии с законом доказыванию при производстве по делу о нарушении таможенных правил подлежат следующие об­стоятельства.

1.       Событие правонарушения, то есть предусмотренное соответствующей статьей гл. 39 ТК РФ общественно опасное деяние со всеми характеризующими его обстоятельствами (время, место, способ и другие обстоятельства совершения нарушения тамо­женных правил).

    Подлежат установлению обстоятельства, позволяющие квали­фицировать совершенное правонарушение по соответствующей статье гл.39 ТК РФ, отграничить его от смежных составов, когда такое разграничение осуществляется по признакам объективной стороны состава правонарушения или по его объекту.

2.       Виновность физического или должностного лица в совер­шении нарушения таможенных правил. Следует установить, со­вершило ли лицо, привлекаемое к ответственности, вменяемое ему в вину деяние, фамилию этого лица, его имя, отчество, дату и место рождения, национальность, образование и другие данные о нем, которые позволяют с несомненностью удостоверить его личность. Доказав факт совершения деяния определенным ли­цом, необходимо выяснить, действовало ли оно при этом умыш­ленно или неосторожно, какова форма умысла или неосторож­ности.

    Важное значение имеют мотивы и цели правонарушения, по­скольку они могут быть признаны должностным лицом тамо­женного органа Российской Федерации, рассматривающим дело о нарушении таможенных правил, обстоятельством, смягчающим либо отягчающим ответственность (см. ст.236, 237 ТК РФ).

    В случаях, когда по обстоятельствам дела возникают сомне­ния в психической полноценности лица, привлекаемого к ответ­ственности за нарушение таможенных правил, в его способности осознавать значение своих действий или руководить ими, подле­жит доказыванию вменяемость этого лица (ст.235 ТК РФ).

3.       Факт совершения нарушения таможенных правил пред­приятием, учреждением или организацией, а также лицом, зани­мающимся пре предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

    При невыполнении должностными лицами и иными работ­никами предприятия, учреждения или организации действующих в таможенном деле требований, за нарушение которых ТК РФ установлена административная ответственность, а равно при невыполнении таких требований иными  физическими лицами, выполняющими для предприятия, учреждения или организации работы по договорам гражданско-правового характера, к ответ­ственности привлекаются указанные предприятие, учреждение или организация, за исключением случаев, когда правонарушение произошло вследствие действия непреодолимой силы (п.6 ст.231 ТК РФ).

    Таким образом, следует установить, что противоправное дей­ствие либо бездействие совершено работником юридического лица при исполнении возложенных на него или принятых им на себя обязательств, касающихся таможенного дела.

4.       Обстоятельства, влияющие на степень и характер ответ­ственности лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил.

    Ст.236, 237 ТК РФ предусматривают ряд обстоятельств, смяг­чающих или отягчающих ответственность. Одни из них характе­ризуют особенности правонарушения (его объект, объективную сторону, субъект или субъективную сторону), другие - после­дующие действия правонарушителя. Все они имеют существен­ное значение для правильного разрешения дела, для определения степени и характера ответственности. Потому они обязательно подлежат доказыванию.

5.        Причины и условия, способствовавшие совершению нару­шения таможенных правил. Зачастую они могут влиять на харак­тер и степень ответственности, имеют существенное значение для правильного разрешения дела и подлежат доказыванию в обычном порядке. Их выявление необходимо также для проведе­ния профилактических мероприятий и выработки мер борьбы с таможенными правонарушениями.

    Обстоятельства, подлежащие доказыванию, которые перечис­лены в ст. 320 ТК РФ, конкретизируются с учетом особенностей каждого дела о нарушении таможенных правил в зависимости от состава расследуемого правонарушения. Содержание предмета доказывания зависит также от особенностей отдельных катего­рий дел.

    В процессе установления истины по делу о нарушении тамо­женных правил нередко определенную значимость приобретают различного рода факты исторического, географического, эконо­мического и социально-политического характера касательно полномочий, компетенции и порядка деятельности различных органов, учреждений и должностных лиц; факты, касающиеся разнообразных явлений, а также законов природы в жизни лю­дей и т.д. Подобного рода факты именуются “общеизвестными” и не нуждаются в доказывании.

    Говоря общеупотребительными словами, предмет доказыва­ния - это сердцевина, ядро всех познаваемых по делу обстоя­тельств. Он включает в себя такие обстоятельства, которые не­пременно должны быть установлены посредством специальной процедуры административного доказывания.

   Необходимо отличать его от предмета исследования по делу о нарушении таможенных правил. Предметом исследования яв­ляется совокупность подлежащих исследованию по делу доказа­тельств, которые необходимо собрать, проверить и оценить для обеспечения всестороннего, полного и объективного установле­ния имеющих значение для дела обстоятельств.

    Предмет исследования по каждому делу имеет свой объем, свои границы, которыми очерчиваются пределы исследования, именуемые обычно пределами доказывания.

    Понятие пределов доказывания тесно связано с понятием предмета доказывания. Вместе с тем они далеко не тождественны. Если предмет доказывания включает в себя совокуп­ность фактов и обстоятельств, подлежащих достоверному уста­новлению по каждому делу посредством доказательств, то преде­лы доказывания представляют собой необходимую и достаточную совокупность доказательств, с помощью которой обеспечивается успешное решение задачи доказывания, достоверного установления всех обстоятельств, входящих в предмет доказывания. В то же время, поскольку необходимая и достаточная совокупность дока­зательств по делу добывается и исследуется посредством произ­водства соответствующих процессуальных и иных действий, то в понятие пределов исследования, видимо, правомерно включать и саму совокупность, весь комплекс процессуальных и иных дей­ствий, с помощью которых обеспечивается успешное решение задачи получения и исследования необходимых и достаточных доказательств по делу.

    Правильное определение границ исследования или пределов доказывания имеет большое значение для обеспечения объек­тивного, полного и всестороннего исследования обстоятельств дела, для решения задачи установления объективной истины по делу. Эти границы исследования зависят непосредственно от предмета доказывания, а также от особенностей каждого дела.

    На практике неверное определение пределов доказывания приводит к утрате данных, могущих являться доказательством по делу (например, об умышленном характере действий должност­ного или физического лица), что в конечном итоге влияет на принятие решений о привлечении не только к администра­тивной, но и к уголовной ответственности.

Понятие доказательств

    В ст.321 ТК РФ дано развернутое определение доказательств, которое почти полностью соответствует определениям доказа­тельств как в уголовно-процессуальном, так и административном праве (см. ст.69 УГIК РСФСР, ст.230 КоАП РСФСР).

    Доказательствами по делу о нарушении таможенных правил яв­ляются любые фактические данные, на основе которых в опреде­ленном настоящим Кодексом и другим законодательством Рос­сийской Федерации порядке устанавливаются:

а) наличие или отсутствие нарушения таможенных правил;

б)       виновность физического или должностного лица, привле­каемого к ответственности за нарушение таможенных правил;

в)       факт совершения такого правонарушения предприятием, учреждением или организацией, а также лицом, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридиче­ского лица;

г)       иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

    Эти данные устанавливаются протоколами и другими доку­ментами, составленными при проведении таможенною контро­ля, производстве таможенного оформления, ведения производ­ства по делу о нарушения таможенных правил или при ею рас­смотрения, объяснениями лица, привлекаемого к ответствен­ности за нарушение таможенных правил, объяснениями свидете­лей, заключениями эксперта, вещественными и письменными доказательствами.

    Под фактическими данными, о которых говорится в законе, следует понимать содержащиеся в доказательствах сведения, информацию о прошлых событиях. Фактические данные, соглас­но ТК РФ, должны быть выражены или представлены в соответ­ствующих источниках или формах, которыми могут быть: прото­колы и другие документы, составленные при проведения тамо­женною контроля, производстве таможенного оформления, ве­дении производства по делу о нарушении таможенных правил или при его рассмотрения; объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, объяснения свидетелей, заключения эксперта, вещественные и письменные доказательства.

    В доказательстве, как в любом отражении, следует различать две главные стороны - содержание и форму. Содержанием в дока­зательстве являются заключенные в нем сведения, то есть фак­тические данные, а формой, способом существования и выраже­ния отображения - источник фактических данных. Так, например, содержанием показаний свидетеля будут сообщаемые им на опросе фактические данные, а формой - само сообщение, сде­ланное свидетелем на опросе и записанное в протоколе.

    Доказательство представляет собой единство фактических данных (знаний о предмете доказывания или иных обстоя­тельствах, имеющих значение для дела) и законном источника фактических данных (устном, письменном или вещественного), полученного и процессуально оформленного в материалах дела в установленном законом порядке.

    К доказательству предъявляются в соответствии с законом следующие основные требования:

а) содержащиеся в нем сведения должны быть не оценочными суждениями или мнениями, а достаточно конкретными данными о вполне конкретных действиях людей, об определенных собы­тиях и т.д., должны отвечать на вопросы: что, где, когда, каким образом случилось или произошло;

б) фактические данные должны быть относимыми к данному конкретному делу. Под относимостью доказательства понимается его способность подтверждать или опровергать определенное обстоятельство, подлежащее доказыванию по делу;

в) способы получения и формы закрепления доказательства должны соответствовать виду доказательства и источнику факти­ческих данных. Соответствие доказательств требованиям закона к его процессуальной форме принято называть допустимостью доказательств.

    Суть всех указанных требований закона состоит в том, чтобы доказательства по делу о нарушении таможенных правил были собраны уполномоченными на то должностными лицами, чтобы эти лица действовали в пределах предоставленных им ТК РФ полномочий, с соблюдением установленных способов, порядка и форм.

Оценка доказательств

    Должностное лицо таможенного органа Российской Федера­ции, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всесторон­нем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств дела в их совокупности, руководствуясь законодательством Рос­сийской Федерации.

    Никакие доказательства не имеют заранее установленной си­лы (ст. 322 ТК РФ).

    Оценка доказательств в совокупности предваряет собой го­товность вынесения по делу постановления решения). Однако оценке подлежит каждое отдельно взятое доказательство, отно­сящееся к факту совершения нарушения таможенных правил.

    В оценке нуждаются все добытые фактические данные. В основу вынесения постановления без доказывания (анализа) могут быть положены такие факты, достоверность которых не вызывает сомнения (например, сведения о совершенных ранее правонарушениях, содержащихся в официальных справках, базах данных).

    Доказательства, положенные в основу постановления по делу о нарушении таможенных правил, нельзя делить по принципу “ценные”, “менее ценные”, “лучшие” и т.д.

    Заключение эксперта, показания участников производства по делу о нарушении таможенных правил не могут быть положены в основу принятия решения, если они противоречат остальным доказательствам, материалам дела.

    Оценка доказательств по внутреннему убеждению исключает вмешательство других органов и должностных лиц, их давление на процесс формирования и состояние убеждения тех лиц, кото­рые компетентны принимать решения по существу по своему убеждению. Оценка доказательств является весьма важным и необходимым элементом подготовки к вынесению решения по каждому конкретному делу. Умение всесторонне, полно и объек­тивно оценивать доказательства оказывает влияние на законность принимаемых по делу решении.

Классификация доказательств

    На основе присущих им свойств доказательства принято в теории делить на обвинительные и оправдательные, первона­чальные и производные, прямые и косвенные.

    Обвинительными являются доказательства, могущие служить для изобличения лица, привлекаемом к ответственности за на­рушение таможенных правил, или установления обстоятельств, отягчающих его ответственность.

    Оправдательными являются доказательства, могущие служить для установления невиновности физическом или должностного лица, привлекаемом к ответственности за нарушение тамо­женных правил, отсутствия нарушения таможенных правил со стороны юридического лица или обстоятельств, смягчающих их ответственность.

    Первоначальными (или первичными) называют доказательства, полученные из первоисточника. Например, объяснения свидете­ля - очевидца правонарушения, объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, о соб­ственных неправомерных действиях.

    Производными (или вторичными) называют доказательства, полученные не из первоисточника, а через посредствующее ли­цо, как бы из “вторых рук”. Так, производными будут показания лиц в случаях, когда они сообщают не о лично воспринятых фактах, а со слов других лиц, являющихся их очевидцами. Про­изводными также будут копии документов, содержащих сведения относительно обстоятельств, подлежащих доказыванию по делу.

    Прямыми считают доказательства, которые своим содержани­ем однозначно подтверждают или опровергают существование любого из обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголов­ному делу.

    К косвенным соответственно относят доказательства, которые своим содержанием неоднозначно подтверждают или опровергают существование доказываемого обстоятельства по делу.

    Прямое доказательство отражает доказываемое обстоятельство таким образом, что значение его содержания по отношению к последнему допускает единственное истолкование. Косвенное доказательство отражает существование подтверждаемого или опровергаемого им обстоятельства совершенно иначе. Значение его содержания по отношению к последнему допускает не одно, а несколько различных истолкований. Выбор единственного истинного значения осуществляется методом исключения всех остальных значений обязательно путем опоры на совокупность других доказательств по делу.

Виды доказательств

    Деление доказательств на виды производится по различным основаниям. ТК РФ, перечисляя источ­ники получения фактических данных и устанавливая ряд крите­риев их содержания, а также правовые гарантии, действующие при собирании, проверке и оценке каждой группы доказательств, предусматривает классификацию доказательств по видам.

   Уместно отметить в этой связи, что авторы “Теории доказа­тельств в советском уголовном процессе”, характеризуя деление доказательств по видам источников, отмечали, что в его основу “положено различие процессуальных способов собирания и за­крепления доказательств, соответствующих специфике отдельных видов фактических данных”.

    Сказанное в полной мере относится и к доказательствам по делам о нарушении таможенных правил. На практике видами доказательств именуются перечисленные в ст. 321 ТФ РФ виды источников фактических данных:

- протоколы и другие документы, составленные при проведе­нии таможенною контроля, производстве таможенного оформ­ления, ведении производства по делу о нарушении таможенных правил или при ею рассмотрении;

- объяснения лица, привлекаемого к ответственности за на­рушение таможенных правил;

- объяснения свидетелей;

- заключения эксперта;

- вещественные доказательства;

- письменные доказательства.

Протоколы и другие документы, составленные при проведении таможенного контроля, производстве таможенного оформления, ведении производства по делу о нарушении таможенных правил и при его рассмотрении

    Доказательствами по делу о нарушении таможенных правил являются составленные в порядке, предусмотренном ТК РФ, протоколы и другие документы, удостоверяющие обстоятельства и факты, имеющие отношение к правонарушению: установленные при проведении таможенного контроля и производстве таможенного оформления;

- установленные при ведении производства по делу о наруше­нии таможенных правил и при его рассмотрении (ст.323 ТК РФ).

    Таким образом, предусмотренный в ст.323 ТК РФ самостоя­тельный вид доказательств законодатель подразделяет на две группы.

    Протоколы и другие документы, составленные должностными лицами таможенных органов Российской Федерации при проведе­нии таможенного контроля и производстве таможенного оформле­ния, могут содержать фактические данные как о действиях (бездействии) лиц, привлекаемых к ответственности за наруше­ние таможенных правил, так и о мерах, предпринимаемых со­трудниками таможенных органов в отношении этих лиц, а также перемещаемых ими товаров и транспортных средств.

    При проведении таможенного контроля и производстве та­моженного оформления могут составляться следующие докумен­ты: требование о присутствии при таможенном оформлении лица, обладающем полномочиями в отношении товаров и тран­спортных средств, о совершении им грузовых и иных операций; акт взятия проб и образцов товаров; акт досмотра товаров и транспортных средств, справки, рапорты, докладные записки и пр.) о проведении учета товаров и транспортных средств, про­верке системы учета и отчетности, проведении осмотра помеще­ний и территорий и др.; акт проверки финансово-хозяйственной деятельности; документы, составленные при проведении тамо­женного контроля после выпуска товаров и транспортных средств; акты инвентаризации товаров и транспортных средств, находящихся под таможенным контролем, а также другие доку­менты, определенные ТК РФ и нормативными актами ГГК РФ.

    Все перечисленные документы составляются при проведении таможенного контроля и производстве таможенного оформле­ния, то есть до заведения дела о нарушении таможенных правил. На них не распространяются требования законодательства, предъявляемые к процессуальным действиям должностных лиц при производстве по делам о нарушении таможенных правил, и многие из них не имеют строю установленной формы. Однако это не исключает предъявления к ним определенных требований по способу фиксации как на законодательном уровне, так и нор­мативно-технологическом. Указанные документы ценны, прежде всего, своим содержанием, поскольку отражают обстоятельства, возникающие непосредственно при отправлении таможенными органами своих функций, и, следовательно, позволяют сделать вывод о наличии тех или иных правоотношений между тамо­женными органами и лицом, привлекаемым к ответственности за нарушение таможенных правил.

    Единство содержания и формы (процессуальною способа со­бирания и закрепления доказательства) достигается при приобщении таких протоколов и других документов к делу о наруше­нии таможенных правил, которое осуществляется при составле­нии протокола о нарушении таможенных правил либо путем истребования документов после заведения дела в таможенном органе или том ею структурном подразделении, которое прово­дило таможенный контроль и/или производило таможенное оформление. Экземпляры таких документов могут находиться у правонарушителя и других лиц (например, при направлении требования, вручении акта проверки). В этом случае они могут приобщаться к делу как путем истребования, так и при проведе­нии изъятия или иных процессуальных действий.

    Протоколы и другие документы, составленные при проведе­нии таможенного контроля и производстве таможенною оформ­ления, отличаются от письменных доказательств по делу о на­рушении таможенных правил тем, что в них фиксируются дей­ствия должностных лиц таможенных органов Российской Феде­рации при осуществлении контрольных функций, возложенных на них законом. Акты, справки, письменные сообщения и про­чие документы составляются другими государственными органа­ми либо предприятиями, учреждениями или организациями, а также лицами, занимающимися предпринимательской деятель­ностью без образования юридическом лица, физическими или должностными лицами, деятельность которых контролируется таможенными органами.

    Протоколы, составленные должностными лицами таможенных органов Российской Федерации при ведении производства по делу о нарушении таможенных правил и при его рассмотрении, кото­рыми удостоверяются обстоятельства и факты, установленные при осмотре, изъятии товаров, таможенном обследовании, предъявлении для опознания, взятии проб и образцов для срав­нительного исследования, наложении ареста на имущество, со­ставленные в порядке, предусмотренном законом, являются самостоятельной группой этого вида доказательств.

    Ее общей особенностью является то, что доказательство в этом случае содержит фактические данные, непосредственно воспринятые должностным лицом таможенного органа Россий­ской Федерации, обнаруженные и наблюдавшиеся им самим при проведении конкретном процессуального действия. Если же в протоколе процессуального действия содержатся сведения, полу­ченные от других лиц (протоколы опросов лица, привлекаемом к ответственности, свидетеля), то этот протокол относится к иному виду доказательств (объяснения лица, привлекаемого к ответственности, объяснения свидетеля).

    Для рассматриваемом вида доказательства существенны еще два признака, относящиеся к способу их получения:

-         они могут быть получены только в процессе производства по делу о нарушении таможенных правил путем совершения процессуального действия;

-         фактические данные, содержащиеся в протоколе, должны быть закреплены в порядке, предусмотренном ТК РФ, должност­ным лицом, уполномоченным на совершение процессуального действия.

    Объективность протоколов таких процессуальных действий по закону подтверждают понятые.

    Проверка и оценка протоколов и других документов, несмотря на то, что они исходят от должностных лиц таможенных органов Российской Федерации, осуществляются на тех же основаниях, что и все иные виды доказательств, так как они не имеют зара­нее установленной силы, и не исключено, что в них могут со­держаться искажения, ошибки, неточности.

    К протоколам процессуальных действий предъявляются высо­кие требования в части строгого соблюдения процессуальных норм, определяющих порядок их производства и фиксации.

    Протокол процессуального действия должен быть составлен только правомочным должностным лицом. В нем должны при­сутствовать все необходимые по закону атрибуты, в том числе подписи участвовавших в процессуальном действии лиц.

    При проверке и оценке этого вида доказательств учитывается, насколько его документы корреспондируются с другими доказа­тельствами и правовая логичность соответствующих протоколов, наличие в них данных о разъяснении участникам процессуально­го действия права делать замечания по поводу произведенных действий, а также содержание подобных замечаний. В отдельных случаях должностное лицо таможенного органа Российской Фе­дерации, рассматривающее дело, проверял правильность прото­кола процессуального действия, вправе вызвать и опросить понятых, присутствовавших при процессуальном действии и подпи­савших протокол.

Объяснения лица, привлекаемою к ответственности за нарушение таможенных правил

    Объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нару­шение таможенных правил, - это сообщение физическим или должностным лицом фактических данных по поводу вменяемого ему в вину нарушении таможенных правил либо органов (представителей) юридического лица по поводу признания его совершившим нарушение таможенных правил, иных известных им обстоятельств по делу и имеющихся в деле доказательств, сделанное во время опроса в установленном законом порядке.

    Как и другие доказательства, объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, использу­ются таможенными органами для установления истины по делу о нарушении таможенных правил. В то же время его права, пред­усмотренные ст. 324 ТК РФ, давать объяснения по поводу его привлечения к ответственности, а равно относительно иных из­вестных ему обстоятельств по делу и имеющихся в деле доказа­тельств, являются одним из элементов права обвиняемого на защиту.

    Привлекаемое к ответственности лицо всегда, более чем ка­кое-либо другое, заинтересовано в исходе дела о нарушении таможенных правил. На содержание его объяснений влияют пре­следуемые им цели (избежать наказания, добиться смягчения ответственности и т.д.).

    Лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение тамо­женных правил, не несет административной ответственности за отказ или уклонение от дачи объяснений. Оно вправе как пол­ностью отказаться от дачи объяснений, так и не отвечать на во­просы, ставящие его в затруднительное положение.

    Объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нару­шение таможенных правил, подлежат проверке и оценке наряду с другими собранными по делу доказательствами.

    Заведомая заинтересованность привлекаемом к ответствен­ности лица в исходе дела обязывает должностное лицо тамо­женного органа Российской Федерации к критической проверке и оценке этого вида доказательств.

    Вместе с тем объяснения такого лица обладают ценными свойствами и во многих случаях служат эффективным средством установления истины. Оно наиболее полно и точно осведомлено об обстоятельствах совершения правонарушения, его мотивах, знает о причастных к нему лицах и т.п. Правдивые показания лица, привлекаемого к ответственности за нарушение тамо­женных правил, признавшего свою вину или факт совершения нарушения таможенных правил, - одно из средств полного рас­крытия правонарушения, собирания и проверки других доказа­тельств по делу.

    Привлекаемое к ответственности лицо не только дает объяс­нения по интересующим таможенные органы вопросам, но и подвергает критике, оценивает со своей стороны другие доказа­тельства, собранные по делу, что должно способствовать форми­рованию у должностного лица таможенного органа Российской Федерации объективного представления о рас следуемом право­нарушении.

    На практике встречаются случаи, когда лицо, привлекаемое к ответственности за нарушение таможенных правил, после заве­дения дела о нарушении таможенных правил опрашивается в качестве свидетеля по поводу его собственных действий или действий других лиц, чьи интересы он представляет (защищает), с предупреждением об административной ответственности за отказ или уклонение от дачи объяснений. Совершение таких действий при ведении производства по делу о нарушении тамо­женных правил абсолютно недопустимо, поскольку опрос в ка­честве свидетеля привлекаемого к ответственности лица (его адвоката, представителя) лишает его возможности осуществить свое право на защиту и поэтому не может быть признано соот­ветствующим процессуальным требованиям ТК РФ.

Объяснения свидетеля

    Объяснения свидетеля - это сообщение лицом известных ему фактических данных об обстоятельствах, подлежащих установлению по делу, сделанное во время опроса в установленном зако­ном порядке.

    Этот вид доказательства используется по всем делам о нару­шении таможенных правил и относится к числу наиболее рас­пространенных.

    Круг свидетелей ТК РФ определен широко. Он не содержит ограничений для опроса в качестве свидетеля в зависимости от возраста, пола, служебного положения свидетеля, гражданства, его специфических отношений с лицом, привлекаемым к ответ­ственности за нарушение таможенных правил.

    Согласно ст.314 ТК РФ, в качестве свидетеля для дачи объяс­нений может быть вызвано любое лицо, которому могут быть известны какие-либо обстоятельства, подлежащие установлению по делу о нарушении таможенных правил.

Не могут опрашиваться в качестве свидетелей участники ад­министративном процесса: лицо, привлекаемое к ответствен­ности за нарушение таможенных правил, эксперт. Интересующие должностное лицо таможенного органа сведения они сообщают в форме объяснения лица, привлекаемого к ответственности за нарушение таможенных правил, заключения эксперта.

    Опрос в качестве свидетелей сотрудников таможенных орга­нов, осуществлявших функции по таможенному контролю и таможенному оформлению, в результате которых выявлено пра­вонарушение, пресекавших противоправные действия, прини­мавших участие в задержании, вполне допустим, а зачастую и необходим.

    Процессуальное положение свидетеля определено законом в интересах получения добросовестных объяснений и охраны прав свидетеля как гражданина.

    Свидетель может быть опрошен о любых обстоятельствах, подлежащих установлению по делу о нарушении таможенных правил, в том числе о личности физического или должностного лица, привлекаемом к ответственности за нарушение тамо­женных правил, и о своих взаимоотношениях с ним. Не могут служить доказательствами фактические данные, сообщаемые свидетелем, если он не может указать источник своей осведом­ленности (ст.325 ТК РФ).

    Предположения, догадки свидетеля по поводу тех или иных обстоятельств дела, возможного развития событий и т.п. доказа­тельствами не является в отличие от конкретных фактических данных, на которых они основаны. Свидетель не обязан выска­зывать свое мнение по поводу обстоятельств, устанавливаемых по делу, и предусмотренной ст.442 ТК РФ ответственности за отказ отвечать на соответствующие вопросы не несет.

    В тех случаях, когда обязанность свидетеля дать объяснения приходит в противоречие с установленной для него законом обязанностью хранить втайне те или иные сведения, опрос сви­детеля по поводу этих сведений должен производиться лишь после получения разрешения от соответствующем органа или должностного лица.

Заключение эксперта

    Заключение эксперта - это представленные по поручению должностного лица таможенного органа Российской Федерации в установленном законом порядке мотивированные выводы ли­ца, обладающем специальными познаниями в науке, искусстве, технике или ремесле, полученные в результате исследования обстоятельств, существенных для дела, с применением этих познаний.

    Заключение эксперта - весьма своеобразный и получающий все более широкое применение в правоприменительной деятельности вид доказательств.

    Эксперт дает заключение в письменной форме от своем имени. В заключении эксперта излагаются проведенные им исследова­ния, сделанные в результате их выводы и обоснованные ответы на поставленные вопросы. Если эксперт при производстве экс­пертизы установит имеющие значение для дела обстоятельства, по поводу которых ему не были поставлены вопросы, он вправе включить выводы об этих обстоятельствах в свое заключение.

   Заключение эксперта опирается на имеющиеся в деле факти­ческие данные, является результатом исследования материальных объектов или отраженных в деле сведений. Но во всех случаях оно имеет своим содержанием новые фактические данные, суще­ственные для дела, полученные в результате экспертизы с при­менением специальных познаний сведущим лицом. Опираясь на результаты собственном исследования представленных ему объ­ектов, эксперт или обнаруживает новые факты, ранее по делу неизвестные, или точно устанавливает факты, лишь предполагавшиеся или выясненные приблизительно, или же дает оценку тех или иных фактов через специальные познания, которыми он располагает.

    Другим важным моментом в характеристике заключения экс­перта как доказательства является то, что оно не только содер­жит фактические данные, но и сообщает те сведения из специ­альной отрасли знания, на основания которых эксперт их выяс­нил, пришел к определенным выводам.

    Заключение эксперта, как и любое иное доказательство, мо­жет проверяться и оцениваться путем сопоставления его с дру­гими доказательствами, установленными по делу фактическими данными.

    При оценке экспертном заключения необходимо обратить внимание на:

а)       соблюдение всех требований процессуальной процедуры от назначения экспертизы до дачи заключения;

б)      полноту и точность ответов эксперта на все поставленные вопросы;

в)       соответствие между описанными в заключении промежу­точными результатами исследований и конечным выводом экс­перта;

г)       строгое соответствие выводов компетенции данном экс­перта (комиссии экспертов).          Оценивая содержание выводов, нужно учитывать те сведения, которые эксперт привел в порядке экспертной инициативы. Очень важна проверка того, соответ­ствует ли компетенции эксперта порученному исследованию, не превысил ля эксперт ее, пытаясь разрешить юридические вопро­сы, в частности, касающиеся квалификации правонарушения, виновности определенном лица. Такие суждения следует отли­чать от правомерных суждений эксперта по поводу того, соответ­ствовали ли действия лица конкретным положениям специаль­ных правил (например, технологического регламента).

    Заключение эксперта не является обязательным для должност­ного лица таможенного органа Российской Федерации, в произ­водстве или на рассмотрении которого находится дело о наруше­нии таможенных правил, однако несогласие с заключением экс­перта должно быть мотивировано и отражено в постановлении, вынесенном по рассмотрении дела.

    Представленные в таможенные органы Российской Федера­ции заключения, акты, справки и иные документы, излагающие исследования и выводы, если эти документы были подготовлены не по поручению должностных лиц таможенных органов Россий­ской Федерации, в производстве или на рассмотрении которых находится дело о нарушении таможенных правил, либо не по поручению должностных лиц других правоохранительных орга­нов Российской Федерации, у которых находятся или находились материалы, имеющие отношение к делу о нарушении тамо­женных правил, - заключениями эксперта не являются. Такие до­кументы признаются доказательствами только в случае, если они обладают признаками вещественных или письменных доказа­тельств (ст.326 ТК РФ).

Вещественные доказательства

    Вещественными доказательствами по делу о нарушении та­моженных правил служат:

а)       товары и транспортные средства, являвшиеся непосред­ственными объектами такого правонарушения;

б)       товары и транспортные средства со специально изго­товленными тайниками, использованными для перемещения через таможенную границу Российской Федерации с сокрытием предметов, являвшихся непосредственными объектами нарушения таможенных правил;

в)       документы и средства идентификации, использованные для незаконного перемещения товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации;

г)        иные предметы, сохранившие на себе следы правонаруше­ния либо могущие служить средством к обнаружению нарушения таможенных правил и выявлению лиц, совершивших право нару­шение, а также к установлению фактических обстоятельств дела.

    Это определение, сформулированное законодателем (ст. 327 ТК РФ), содержит все существенные признаки вышеприведенно­го понятия и вряд ли нуждается в сокращении или расширении.

    Сущность вещественного доказательства, в отличие от всех иных доказательств, содержащих словесное описание тем или иным лицом какого-либо факта, состоит в непосредственном материальном отображении, запечатлении фактических данных, на основании которых устанавливаются имеющие значение для дела доказательства.

    Не являются вещественными доказательствами образцы для сравнительного исследования, получаемые при совершении про­цессуальных действий в порядке ст.347 ТК РФ в связи с прове­дением экспертизы, а также товары, транспортные средства, документы и иные предметы, аналогичные тем, которые имеют значение для дела.

    Любое лицо, которое владеет предметом, обладающим приз­наками вещественного доказательства, обязано предъявить такой предмет должностным лицам таможенных органов Российской Федерации.

    Вещественные доказательства приобщаются к делу о наруше­нии таможенных правил. Они должны быть подробно описаны в протоколах о нарушении таможенных правил, изъятия, произ­водства таможенного обследования или в иных протоколах. В случае необходимости вещественные доказательства могут быть сфотографированы или зафиксированы с помощью других тех­нических средств и по возможности должны быть опечатаны.

    В материалах дела о нарушении таможенных правил по пово­ду каждом вещественного доказательства должны быть зафикси­рованы: факт и все обстоятельства их обнаружения, что отра­жается в протоколе о нарушении таможенных правил либо про­токоле соответствующего процессуального действия; индивиду­альные признаки, специфические особенности, следы, имеющие значение для дела, что отражается в протоколе процессуального действия, во время производства которого вещественно е доказа­тельство было найдено, или в отдельно составляемом протоколе осмотра вещественного доказательства. Должностное лицо тамо­женного органа Российской Федерации, в производстве или на рассмотрении которого находится дело о нарушении таможенных правил, обязано принять все меры к обеспечению сохранности вещественных доказательств до окончательного разрешения дела.

    Порядок и сроки хранения вещественных доказательств опре­деляются ТК РФ, а в части, не урегулированной им, - норма­тивными актами ГГК РФ.

    Если в силу их громоздкости или по другим причинам вещественные доказательства не могут быть приобщены к делу, долж­ностным лицом таможенного органа Российской Федерации, в производстве или на рассмотрении которого находится дело, составляется справка о месте их нахождения, которая прилагает­ся к делу.

    Вещественные доказательства хранятся до истечения сроков обжалования постановления таможенного органа Российской Федерации по делу о нарушении таможенных правил или до принятия решения вышестоящим таможенным органом Россий­ской Федерации, районным (городским) народным судом или Высшим арбитражным судом Российской Федерации, рассматривавшими жалобу на постановление таможенного органа Россий­ской Федерации по делу о нарушении таможенных правил в порядке, предусмотренном ст.370 и 371 ТК РФ.

    Вещественные доказательства, которые в соответствии с по­становлением таможенного органа Российской Федерации по делу о нарушении таможенных правил подлежат конфискации, конфискуются в порядке, предусмотренном ст.380 ТК РФ.

    Вещественные доказательства, в отношении которых не было вынесено постановление об их конфискации, однако не могущие по закону находиться во владении данного лица, подлежат от­чуждению в трехдневный срок в соответствии с законодатель­ством Российской Федерации.

    Вещественные доказательства, не представляющие никакой ценности и не могущие быть использованными, подлежат унич­тожению.

    Документы, являющиеся вещественными доказательствами, остаются в деле о нарушении таможенных правил в течение всего срока хранения этого дела либо передаются заинтересован­ным государственным учреждениям.

    Остальные вещественные доказательства помещаются тамо­женным органом Российской Федерации на склад временного хранения с уведомлением об этом лица, у которого они были изъяты. Срок временного хранения в этом случае не может пре­вышать шести месяцев со дня направления уведомления.

    В отдельных случаях, если в соответствии с настоящим Ко­дексом вещественные доказательства не подлежат конфискации, они могут быть возвращены лицу, у которого были изъяты, если это возможно без ущерба для разрешения дела.

    Вещественные доказательства, подвергающиеся быстрой порче, после осмотра возвращаются лицу или передаются соответ­ствующим предприятиям, учреждениям и организациям для ис­пользования по назначению. Вопрос о возврате стоимости таких предметов, вырученной от их реализации, решается в соответствии с принятым по делу о нарушении таможенных правил постановлением.

    Указанием ГТК РФ “О реализации скоропортящейся продук­ции” от 24.05.95 г. №01-12/443 начальникам таможен предписано “после задержания судов и других транспортных средств при незаконном перемещении на них скоропортящейся продукции (рыбы, морепродуктов и др.) и заведения дел о нарушении тамо­женных правил или возбуждения уголовных дел о контрабанде, если эта продукция будет признана в качестве вещественных доказательств по этим делам, после осмотра, а в случае необхо­димости - взятия проб и образцов, - передавать ее торговым и перерабатывающим предприятиям и организациям для после­дующей ее реализации и использования по назначению”.

    На практике особую сложность у должностных лиц тамо­женных органов Российской Федерации вызывает обращение с вещественными доказательствами при наличии уголовного дела или материалов о контрабанде или иных преступлениях.

    Согласно ст.328 ТК РФ по окончании дознания по уголовно­му делу о контрабанде или иных преступлениях, проведение дознания по которым отнесено к компетенции таможенных ор­ганов Российской Федерации, вещественные доказательства пё­редаются вместе с делом в орган предварительного следствия, на который законодательством Российской Федерации возложена обязанность производства предварительного следствия по делам об этих преступлениях.

    Если в силу их громоздкости или по другим причинам вещественные доказательства не могут быть переданы в орган предва­рительного следствия вместе с уголовным делом, таможенные органы Российской Федерации должны в момент передачи дела сообщить органу предварительного следствия о месте нахожде­ния вещественных доказательств.

    С момента передачи органу предварительного следствия уго­ловного дела ответственность за обеспечение сохранности вещественных доказательств возлагается на органы предварительного следствия, все расходы, связанные с их хранением и транспорти­ровкой, не относятся на счет таможенных органов Российской Федерации. Порядок возмещения таких расходов определяется законодательством Российской Федерации.

   Положения настоящей статьи применяются и в случаях пере­дачи таможенными органами Российской Федерации материалов о контрабанде и иных преступлениях в органы предварительного следствия для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.

    По результатам анализа возникающих в правоприменитель­ной деятельности спорных ситуаций ГТК РФ дополнительно было подготовлено письмо при соблюдении таможенного и уго­ловно-процессуального законодательства при обращении с веще­ственными доказательствами” от 05.05.94 г. №01-13/4914, в кото­ром дается анализ положений законодательства о вещественных доказательствах и их практического применения, а также реко­мендации по упорядочению обращения с вещественными доказа­тельствами.

    При проверке и оценке вещественного доказательства учиты­ваются обстоятельства, при которых оно было обнаружено, время, место и условия его обнаружения. Если в материалах дела нет данных о том, когда и при каких обстоятельствах обнаружен предмет, хотя бы и хранящийся при деле, то он лишается доказа­тельстве иного значения.

    Подлежит учету время с момента приобретения веществен­ным доказательством своих особых свойств, а также наличие и характер изменений, происшедших с “вещдоком”, со следами на нем.

    Должна учитываться и возможность подделки вещественных доказательств, умышленное их создание или искажение свойств и признаков и, конечно, уничтожение.

Письменные доказательства

    Письменными доказательствами по делу о нарушении тамо­женных правил являются акты, справки, письменные сообщения и другие документы, в которых предприятиями, учреждениями или организациями, а также лицами, занимающимися предпри­нимательской деятельностью без образования юридического лица, физическими или должностными лицами изложены или удостоверены факты и обстоятельства, имеющие значение для дела.

    Письменные доказательства должны храниться в деле.

    В случае, если документы обладают признаками, указанными в ст.327 ТК РФ, они являются вещественными доказательствами(ст.329 ТК РФ).

    Акты, справки, письменные сообщения и другие документы (далее - документы) являются доказательствами, если обстоя­тельства и факты, удостоверенные или изложенные в них ука­занными в ст.329 ТК РФ лицами, имеют значение для дела о нарушении таможенных правил.

    Закон различает документы, в которых удостоверяются имеющие значение для дела обстоятельства и факты, и докумен­ты, в которых они излагаются. Поэтому есть основания разли­чать документы, о которых говорится в ст.329 ТК РФ, как удостоверяющие и излагающие (фиксирующие).

    К числу удостоверяющих документов относятся такие, которые официально подтверждают те или иные обстоятельства, имею­щие значение для дела (нотариально удостоверенные документы, справки о совершении правонарушений ранее, копии поста­новлений по делам о нарушении таможенных правил, докумен­ты, по которым устанавливается личность, подтверждающие наличие у лица каких-либо специфических прав или заслуги т.п.).

    При исследовании и оценке удостоверяющих документов об­ращается внимание на их происхождение, наличие у должност­ных лиц или государственных органов, организаций права на выдачу соответствующих документов, соответствие формы и содержания документа установленным правилам. При необходи­мости могут быть запрошены по поводу содержания документа выдавшие его органы, опрошены лица, имеющие отношение к составлению документа. Проверяется подлинность документа и отсутствие в нем подделок и искажении.

    Удостоверяющие документы могут исходить и от граждан, ес­ли они отвечают определенным условиям составления и под­тверждения правильности их содержания (расписки, договоры с другими гражданами и т.п.).

    Излагающие (фиксирующие) документы могут выдаваться го­сударственными органами, предприятиями, учреждениями или организациями, а также лицами, занимающимися предпринима­тельской деятельностью без образования юридического лица, физическими или должностными лицами (служебные документы, характеристики, протоколы собраний, письма, заявления, в которых сообщаются сведения об обстоятельствах, имеющих значе­ние для дела). Документы этой группы возникают вне процессу­альных правил, создающих должные гарантии получения досто­верных сведений, и требуют подтверждения путем проведения опросов.

    Документы-доказательства хранятся в материалах дела.

    В ряде случаев документы могут стать вещественными доказа­тельствами. В этом случае они подвергаются осмотру и приоб­щаются к делу. 

 

3.2. Типичные следственные ситуации при расследовании контрабанды

 

    В качестве примеров могут рассмотрены ситуации связанные с контрабандой оружия и культурных ценностей.

    Порядок перемещения оружия и боеприпасов через тамо­женную границу России носит разрешительный характер и в настоящее время регламентируется Законом Российской Федера­ции “Об оружии” от 20 мая 1993 года №4992-1, Постановлением Совета Министров Правительства Российской Федерации от 2 декабря 1993 года №1256 “О мерах по реализации Закона Рос­сийской Федерации “Об оружии”, которым утверждены правила оборота служебного и гражданского оружия и боеприпасов к нему и Положение о порядке ведения Государственного кадастра служебного и гражданского оружия и боеприпасов к нему. В части, не противоречащей указанному Закону, действуют поло­жения “Инструкции о порядке пропуска через государственную границу СССР оружия, снаряженных патронов к огнестрельному оружию, взрывчатых материалов, пороха и сильнодействующих ядовитых веществ”, утвержденной приказом МВД СССР от 02.08.74 №351, с изменениями и дополнениями, внесенными приказами этого же министерства от 19.12.75 №474 и от 23.12.82 №671.

    Начало 90-х годов ознаменовалось заметным ухудшением криминогенной обстановки в Российской Федерации. Экономи­ческая, политическая и социальная нестабильность, сопровож­дающаяся большим количеством региональных вооруженных конфликтов, а также недостаточное обеспечение сохранности и учета огнестрельною оружия и боеприпасов при разделе военно­го имущества Вооруженных Сил СССР между суверенными республиками и при передислокации войск из стран Восточной Европы и бывших союзных республик, создали для преступных группировок и отдельных лиц благоприятные возможности по незаконному приобретению, хранению, распространению и ис­пользованию различных видов огнестрельного оружия, боепри­пасов и военной техники.

    Так, только при выводе войск из Восточной Германии, За­кавказья и Прибалтики было утрачено около 30 тыс. единиц боевого оружия. По данным правоохранительных органов, на территории России действуют более 5 тыс. организованных пре­ступных групп, большая часть которых вооружена современным автоматическим огнестрельным нарезным оружием. Всего же в стране в нелегальном обороте находится не менее 150 тыс. еди­ниц нарезного огнестрельного оружия.

    Постоянно возрастающий спрос на оружие в криминальной среде на территории Российской Федерации, интернационализа­ция преступных сообществ, а также недостаточно эффективная система пограничного контроля и охраны государственной гра­ницы России на участках с бывшими союзными республиками сделали вопрос борьбы с незаконным перемещением оружия одним из наиболее актуальных в деятельности российских тамо­женных органов. Об этом, в частности, свидетельствует и не­уклонный рост фактов пре сечения этого вида контрабанды за последние годы. Так, в 1994 году таможенными органами задер­жано 1400 единиц огнестрельного оружия и 45,7 тыс. единиц боеприпасов к нему. Эти результаты были достигнуты как при осуществлении таможенного контроля, так и при проведении совместных с органами целенаправленных мероприятий. Кон­трабанда оружия осуществляется преимущественно:

    - из регионов межнациональных конфликтов.

   Так, Чкаловской таможней 16 февраля 1995 года при тамо­женном оформлении авиапассажиров, прибывших с Северного Кавказа, у входа в досмотровый зал были обнаружены бесхозяй­ные 19 гранат, 15 запалов к гранатам, 700 патронов калибра 5,45 мм, 4 сигнальные мины и 2 снаряда.

    Сочинской таможней 4 марта 1995 года у российского воен­нослужащего, следовавшего на служебной автомашине из Гру­зии, задержаны автомат АКСМ-74 и 60 патронов калибра 5,45 мм к нему. Этой же таможней 5 марта 1995 года у российского воен­нослужащего из состава миротворческих сил, следовавшего на попутной автомашине из Сухуми, задержаны автомат АКСУ-74, 2 пистолета “ПМ”, 60 патронов калибра 5,45 мм и 11 патронов калибра 9 мм;

    - из стран Балтии (прежде всего автомобильным и железно до­рожным транспортом).

Печорской таможней 22 февраля 1994 года у гражданина Эс­тонии, следовавшего в Россию, были задержаны 6 пистолетов иностранного производства, 226 патронов к ним и 2 прицельных устройства. 2 марта 1994 года этой же таможней у гражданина Латвии, следовавшего в Россию на личном автомобиле, задержа­ны 20 пистолетов “ТT”, 35 магазинов и 350 патронов к ним.

    Кингисепской таможней 24 февраля 1994 года на поезде “Таллинн - Москва” задержаны бесхозяйные 4 пистолета “ТТ” и 26 коробок патронов по 70 шт. в каждой. Этой же таможней 9 апреля 1994 года у гражданина Эстонии при въезде в Россию задержаны 14 пистолетов “ТТ” и 28 магазинов к ним, а 17 марта 1995 года, также у гражданина Эстонии, - 10 пистолетов “ТТ” и 20 магазинов к ним;

    - из стран Латинской Америки и Вьетнама (как правило, чле­нами экипажей морских судов).

    Так, Шереметьевской таможней 12 января 1995 года при досмотре груза, прибывшего из Боливии, задержаны 4 пистолета отечественного и иностранного производства и 1423 патрона к различным видам нарезного и гладкоствольного оружия. Влади­востокской таможней 25 и 27 января 1995 года при оформлении судна “Иртыш”, прибывшего из Вьетнама, обнаружены в межпо­толочном пространстве душевой кабины пистолет “ТТ” и 27 патронов к нему, а также пистолет “Браунинг” скрытый между матрацами в туалетной кабине.

    Следует констатировать также, что контрабанда оружия и боеприпасов осуществляется с использованием все более изощ­ренных способов сокрытия и приобретает характер реальной опасности для жизни и здоровья граждан нашего общества, от­рицательно сказывается на уровне правопорядка в Российском государстве в целом. В частности, Управлением по борьбе с кон­трабандой и нарушениями таможенных правил ГГК РФ совмест­но с ФСК РФ в августе 1994 года в результате проведения опера­тивного мероприятия в зоне деятельности Смоленской таможни.

    Порядок перемещения культурных ценностей через тамо­женную границу России носит разрешительный характер и в настоящее время регулируется Законом РФ “О вывозе и ввозе культурных ценностей” от 15 апреля 1993 г. №4804-1, Инструк­цией “О порядке контроля за вывозом из СССР культурных цен­ностей” в части, не противоречащей указанному Закону (утверждена приказом Министерства культуры СССР от 23.03.87 №120 с изменениями и дополнениями, внесенными приказом Министерства культуры СССР от 02.12.89 №439(36) и письмом Минкультуры от 15.02.91 №04-091/4, письмами ГТК РФ “О вывозе архивных документальных материалов” от 03.08.92 №02-18/4141 и вывозе культурных ценностей” от 02.11.93 №01-13/10907. В соответствии с приказом Министерства культуры РФ от 15.03.95 №171 до начала деятельности Федеральной службы России по сохранению по культурных ценностей и ее территориаль­ных органов организация экспертизы, оценки и выдача свиде­тельств на право вывоза культурных ценностей из РФ временно возложена на Отдел государственного регулирования вывоза и ввоза культурных ценностей и Управление международного куль­турного сотрудничества центрального аппарата Министерства культуры РФ, Российскую государственную библиотеку, Россий­скую национальную библиотеку, Комитеты по культуре Москвы и Санкт-Петербурга, Комитет по культуре и искусству Хабаров­ском края.

    Борьба с контрабандой культурных ценностей является одним из важнейших направлений в деятельности таможенных органов России. Массовость их незаконном вывоза придает этой про­блеме общенациональный характер. Так, в 1992-1993 гг. тамо­женными органами задержано и конфисковано около 10 тыс. предметов старины и искусства, в 1994 г. пресечен вывоз 7 тыс. 500 подобных предметов. Объектами преступного посягательства являются, в первую очередь, старинные иконы, церковная утварь, картины, книги, изделия народных промыслов, золотые и серебряные монеты, ордена и медали, ювелирные изделия из драгоценных металлов и камней. При этом, если раньше куль­турные ценности вывозились в основном в западноевропейские страны, то в последнее время география незаконного вывоза заметно расширилась. Участились случаи задержания указанных предметов при вывозе в Америку, Японию, страны Ближнего Востока. В связи с несовершенным таможенным и пограничным контролем со странами Балтии и СНГ отмечается значительное увеличение числа попыток контрабанды культурных ценностей на указанных направлениях. Так, 18 мая 1995 г. Кингисеппской таможней при осуществлении таможенного контроля пассажир­ского поезда “Москва-Таллинн” были задержаны скрытые в вагоне 40 икон, 1 самовар, 10 подносов и подставок под самовар, 15 крестов и другие предметы.

    Очевидным фактом стал не только количественный, но и ка­чественный рост контрабанды культурных ценностей, в частности, ее интернационализация. Сегодня контрабанда культур­ных ценностей носит организованный характер с участием кри­минальных структур международного масштаба. Об этом свиде­тельствуют факты вывоза за рубеж не только отдельных предме­тов, но и специально подобранных коллекций (так, предотвра­щен вывоз коллекции открыток и рукописных материалов доре­волюционного периода из 4375 предметов и “архива Харджиева”, насчитывающего 769 предметов), а также случаи задержания российского антиквариата таможенными службами западных стран (Финляндии, Швеции, CШA, Великобритании и др.). Так, 22 сентября 1993 г. таможенной службой Швеции у гражданина России Иванова Ю.А. задержаны 22 иконы, перемещенные им через Балтийскую таможню. Таможенной службой Финляндии 18 августа 1994 г. у гражданина России Анде Ю.Р. задержаны 21 картина и 17 наименований ювелирных изделий, скрытые в тайнике в крыше автомобиля, а 10 сентября 1994 г. у гражданина России Ковалева Ю.М. задержаны 11 икон, 2 пасхальных яйца и ряд предметов народного промысла, скрытые в тайнике в микроавтобусе. В обоих случаях нарушители проследовали через Вы­боргскую таможню.

    Совершение незаконного вывоза культурных ценностей ха­рактерно практически для всех категорий российских и ино­странных граждан. При этом особая активность отмечается со стороны лиц, выезжающих за границу на постоянное место жи­тельства, по частным приглашениям, туристов, иностранных дипломатов. Последняя категория граждан в силу предоставленных им льгот в части освобождения от таможенного контроля и таможенных платежей может представлять наибольшую опас­ность с точки зрения совершения незаконного перемещения культурных ценностей. Так, 17 мая 1995 г. при таможенном досмотре отдельно следующего багажа, принадлежащего послу Рес­публики Венесуэла в России, Московской автогрузовой тамож­ней задержаны 3 иконы, 3 киота и один оклад к иконе. Шере­метьевской таможней 18 мая 1995 г. при таможенном досмотре ручной клади и багажа, принадлежащих послу Республики Ко­лумбия в России, задержаны 15 икон, 1 серебряный крест из деревянные статуэтки.